Почему в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0 доход от реализации ОС не попадает в КУДиР?
Здравствуйте!
ООО на УСН "Доходы" 6%, Малый бизнес. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2580) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.53.38)
История запутанная, попробую все по порядку:
ООО арендовало у Департамента имущества города Москвы нежилое помещение. Далее было принято решение выкупить помещение. Был заключен договор купли-продажи с ДГИ с рассрочкой на три года и процентами за рассрочку. После полной оплаты по договору купли-продажи, обременение в виде ипотеки с помещения было снято. Деньги на выкуп помещения все три года давал учредитель по договору беспроцентного займа. Долг по договору займа перед учредителем погашается передачей ему помещения по соглашению об отступном. Что в принципе, по сути является реализацией ОС. И вся стоимость помещения, указанная в соглашении об отступном, должна быть учтена в доходах организации.
А вопрос в следующем: после передачи помещения учредителю, доход в КУДиР не попал, хотя на счете 91.01 в прочих доходах он отражается. Может я что-то не так делаю или его надо вручную вписывать в книгу?
Проводки когда купили у ДГИ:
"Поступление основного средства" Дт 08.04.2 Кт 60.01
"Принят к учету объект ОС" Дт 01.01 Кт 08.04.2
Далее ежемесячные платежи "Оплата поставщику" Дт 60.01 Кт 51
И ежемесячно на сумму процентов "Поступление. Акт" Дт 91.02 Кт 60.01
А так же ежемесячно частичная сумма займа от учредителя "Поступление на расчетный счет" Дт 51 Кт 67.03
Далее проводки по реализации ОС, после его полного выкупа, в счет долга перед учредителем:
Документом "Передача ОС" сформированы следующие проводки
Дт 26 Кт 02.01 Начислена амортизация за последний месяц
Дт 02.01 Кт 01.09 Накопленная амортизация при выбытии ОС
Дт 01.09 Кт 01.01 Первоначальная стоимость ОС
Дт 45.04 Кт 01.09 Остаточная стоимость ОС
После регистрации соглашения об отступном, создала "Реализацию отгруженных товаров"
Дт 67.03 Кт 91.01 Реализация основных средств
Дт 91.02 Кт 45.04 Переход права собственности
Помогите пожалуйста!
ООО на УСН "Доходы" 6%, Малый бизнес. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2580) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.53.38)
История запутанная, попробую все по порядку:
ООО арендовало у Департамента имущества города Москвы нежилое помещение. Далее было принято решение выкупить помещение. Был заключен договор купли-продажи с ДГИ с рассрочкой на три года и процентами за рассрочку. После полной оплаты по договору купли-продажи, обременение в виде ипотеки с помещения было снято. Деньги на выкуп помещения все три года давал учредитель по договору беспроцентного займа. Долг по договору займа перед учредителем погашается передачей ему помещения по соглашению об отступном. Что в принципе, по сути является реализацией ОС. И вся стоимость помещения, указанная в соглашении об отступном, должна быть учтена в доходах организации.
А вопрос в следующем: после передачи помещения учредителю, доход в КУДиР не попал, хотя на счете 91.01 в прочих доходах он отражается. Может я что-то не так делаю или его надо вручную вписывать в книгу?
Проводки когда купили у ДГИ:
"Поступление основного средства" Дт 08.04.2 Кт 60.01
"Принят к учету объект ОС" Дт 01.01 Кт 08.04.2
Далее ежемесячные платежи "Оплата поставщику" Дт 60.01 Кт 51
И ежемесячно на сумму процентов "Поступление. Акт" Дт 91.02 Кт 60.01
А так же ежемесячно частичная сумма займа от учредителя "Поступление на расчетный счет" Дт 51 Кт 67.03
Далее проводки по реализации ОС, после его полного выкупа, в счет долга перед учредителем:
Документом "Передача ОС" сформированы следующие проводки
Дт 26 Кт 02.01 Начислена амортизация за последний месяц
Дт 02.01 Кт 01.09 Накопленная амортизация при выбытии ОС
Дт 01.09 Кт 01.01 Первоначальная стоимость ОС
Дт 45.04 Кт 01.09 Остаточная стоимость ОС
После регистрации соглашения об отступном, создала "Реализацию отгруженных товаров"
Дт 67.03 Кт 91.01 Реализация основных средств
Дт 91.02 Кт 45.04 Переход права собственности
Помогите пожалуйста!
Comments
-
Доходы при УСН определяются кассовым методомЦитата: А так же ежемесячно частичная сумма займа от учредителя "Поступление на расчетный счет" Дт 51 Кт 67.03Вы это доходом не признавали, так? Признавали займом.Цитата: Дт 67.03 Кт 91.01 Реализация основных средствДт 91.02 Кт 45.04 Переход права собственностиВместе с этими операциями делаете ручную запись в КУДиР.Цитата: или его надо вручную вписывать в книгу?Да.
